关于2016年财政决算草案和

2017年1-6月预算执行情况的报告

2017年9月21日在开福区第五届人大常委会第六次会议上

开福区财政局  刘  勇

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会议报告我区2016年财政决算草案，请予审查批准；同时报告2017年1-6月预算执行情况，请予审议。

一、2016年开福区财政决算草案

（一）一般公共预算收支决算情况

1、一般公共预算收入决算情况

2016年，全区完成一般公共预算收入（原地方财政总收入）1333509万元，为区人大年初批准预算的100%、调整预算的100%，比上年增加132101万元，增长11%；完成地方一般公共预算收入460206万元，比上年减少47015万元，降低9.27%。

2、一般公共预算支出决算情况

2016年区人大批准的一般公共预算支出调整预算为588407万元，加上中央、省、市追加支出后，区本级调整后的一般公共预算支出为663121万元。实际完成区本级一般公共预算支出654423万元，与预算执行数一致，比上年增加28724万元，增长4.59%，各支出项目的具体执行情况如下：

一般公共服务支出完成136319万元，比上年减少10733万元，主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，提升机关事业单位社会管理和公共服务能力；

国防支出完成364万元，比上年增加8万元，增长2.25%。主要是上级专项转移支付方面的支出；

公共安全支出完成18941万元，比上年增加1214万元，增长6.85%。主要用于公检法司等政法部门的正常运转，落实办案、装备、基础设施和信息化建设等专项支出；

教育支出完成131301万元，比上年增加5万元。主要用于保障全区学校正常运转、改善办学条件等；

科学技术支出完成11383万元，比上年增加614万元，增长5.70%。主要用于全区科技计划项目扶持，加大创新型企业投入；

文化体育传媒支出完成3985万元，比上年增加451万元，增长12.76%。主要用于加大公共文化服务投入力度和全民健身经费的支出保障；

社会保障和就业支出完成68971万元，比上年增加5166万元，增长8.10%。主要用于加大退役人员、困难群体救助力度和就业强区建设投入力度，新建5个老年人日间照料中心，城乡困难残疾人生活补贴标准从每人每月80元、60元统一提高到120元，重度残疾人护理补贴从每人每月50元提高到80元；

医疗卫生和计划生育支出完成21255万元，比上年增加1838万元，增长9.47%。主要用于加大医卫强区建设投入力度，提高基层医疗卫生机构退休人员补助标准，将生育特殊家庭扶助金从每人每月400元提高到800元，对年满60周岁以上的计划生育特殊家庭成员发放老年护理补贴每人每月200元；

节能环保支出完成14608万元，比上年增加2085万元，增长16.65%。主要用于水源、土壤等环境污染防治、污水处理厂的运营和建设、上缴污水处理费和新能源汽车推广等工作；

城乡社区事务支出完成124001万元，比上年增加13910万元，增长12.65%。主要用于城市管理和建设方面等工作；

农林水事务支出完成46526万元，比上年增加4679万元，增长11.18%。主要用于支持农业发展、水毁工程修复、黑臭水体治理等工作；

交通运输支出完成44926万元，比上年增加5887万元，增长15.08%。主要是上缴轨道交通项目资本金、安排农村公路的建设和养护经费；

资源勘探信息等支出完成18853万元，比上年增加1674万元，增长9.74%。主要用于支持全区中小企业、互联网产业发展，安排安全生产相关经费等；

商业服务业等支出完成853万元，比上年增加117万元，增长15.90%。主要是商贸发展等方面的支出；

金融支出完成117万元，比上年增加8万元，增长7.34%，主要是上级专项转移支付方面的支出；

国土海洋气象等支出完成993万元，比上年增加89万元，增长9.85%。主要是上级专项转移支付方面的支出；

住房保障支出完成4068万元，比上年增加512万元，增长14.40%。主要是棚户区改造配套资金、保障性安居工程建设等方面的支出；

粮油物资储备支出完成601万元，比上年增加73万元，增长13.83%。主要是上级专项转移支付方面的支出；

其他支出6358万元，比上年增加1027万元，增长19.26%。主要用于税务征管、地方政府债券付息等方面的支出。

3、一般公共预算收支平衡情况

按照现行市区财政体制，地方一般公共预算收入460206万元加上级补助收入199423万元，加债券转贷收入80921万元，加调入预算稳定调节基金11821万元，加调入资金16302万元，再加上年结余3176万元，当年一般公共预算总财力为771849万元，总支出为763151万元（其中预算稳定调节基金安排25500万元），结余8698万元，实现了收支平衡。

4、其他情况

（1）预备费：区级预备费预算6140万元，实际支出1213万元，主要用于防汛经费、宁乡县沩山乡开福路提质改造建设等开支，并已列入相关支出科目决算数。

（2）周转金：2016年预算周转金规模没有发生变化，2016年末周转金余额为5万元。

（3）债务情况：2016年省财政厅下达区本级政府债券104491万元，其中新增债券6700万元，置换债券97791万元。根据财政部地方政府性债务管理系统数据，截至2016年底，区本级政府债务余额208892万元。经省财政厅初步测算，2016年区级政府债务风险级次为绿色安全，风险整体可控。

（4）三公经费：2016年，“三公”经费财政拨款支出合计1297万元（包括基本支出和项目支出安排的经费），比预算数减少702万元，主要是有关部门严格执行“三公”经费只减不增要求，以及公务用车改革的实施，大力压缩“三公”经费支出。其中：因公出国（境）经费21万元，减少1万元；公务用车购置及运行费959万元，减少374万元；公务接待费317万元，减少327万元。

（5）预算稳定调节基金：我区从2013年开始建立预算稳定调节基金，2016年底规模为31679万元。

（6）上级专项转移支付：我区2016年度专项转移支付收入89333万元，其中，一般公共服务2746万元，国防90万元，公共安全501万元，教育11557万元，科学技术365万元，文化体育与传媒483万元，社会保障和就业17128万元，医疗卫生和计划生育4418万元，节能环保1172万元，城乡社区24158万元，农林水6757万元，交通运输974万元，资源勘探信息等6305万元，商业服务业等2853万元，金融310万元，国土海洋气象等2137万元，住房保障7124万元，粮油物资储备1万元，其他收入254万元。上级专项转移支付收入列入我区一般公共预算支出。

（二）社保基金收支决算情况

2016年全区社保基金预算收入完成2986万元，为区人大年初批准预算的16.8%（2016年编制了机关事业养老保险收支预算，按省市统一要求，2016年社保基金预算不编报机关事业养老保险收支预算执行情况）、调整预算的16.8%。2016年全区社保基金支出预算17409万元，2016年全区社保基金预算支出实际完成2611万元，为区人大年初批准预算的15%、调整预算的15%，社保基金预算本年结余375万元。当年结余加上年结余3091万元，滚存结余3466万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2016年全区国有资本经营预算收入完成104万元，为调整预算的100%，2016年全区国有资本经营预算支出完成104万元，为调整预算的100%，国有资本经营预算收支已全部并入一般公共预算。

（四）政府性基金预算收支决算情况

按照财政部相关文件规定，2016年全区没有编制政府性基金预算，实际完成政府性基金收入25672万元，全部为上级转移支付收入，完成政府性基金支出25672万元，收支平衡。

二、2016年财政预算执行的基本特点

（一）抓好收入组织，突出优化收入结构

一是全面完成收入目标任务。全年完成一般公共预算收入（原地方财政总收入）1333509万元，为市定考核任务的101.8%，同比增长11%；其中税收收入完成1140292万元，同比增长15.30%，税收占一般公共预算收入的比重达85.51%，较2015年提高3.2个百分点，收入增幅和完成进度均居内五区第一位，税收总量连续两年居全省城区首位。二是积极向上争取资金。累计争取到位市级资金179058万元，其中协助各部门向上争取政策性资金89333万元；月湖公园项目资金落实到位11200万元，明确了中青路及黄兴北路一期工程项目资金的兑现政策。

（二）加强支出管理，突出保障民生民本

全年安排民生民本支出544172万元，占区本级一般公共预算支出的83.15%。一是社会事业和谐发展。按照区委、区政府的部署，安排调度好全区基础设施建设资金，有力保障了全区重点工程建设和拆违工作的顺利推进；安排重点工程节气资金26500万元，确保城管、水利、城乡一体化项目顺利推进；足额安排教育经费，为巩固全省教育强区提供了财力保障。二是社保体系逐步完善。城乡居民养老保险待遇进一步落实，累计发放城乡居民基础养老金2611万元，城市低保金3453万元，农村低保、五保金1152万元，实现城乡低保工作动态管理下的“应保尽保、应退尽退”。三是惠农政策全面落实。规范惠农补贴基础数据采集、发放和管理程序，2016年累计发放补贴20项，发放金额2367万元，累计32294人次。四是“三公”经费持续减少。继续强化区直机关“三公”经费的使用管理，切实做到“三公”经费只减不增，2016年“三公”经费执行数较上一年度降低35%。五是专项资金管理继续加强。进一步修改完善《开福区财政专项资金分配审批管理办法》，优化专项资金审批流程。同时，对2015年结余资金进行全面清理，共收回存量资金5967万元，盘活存量资金11821万元。

（三）强化财政监管，突出提高资金效率

一是强化重点工程资金监管。全年完成预算审核项目578个，审定金额485200万元，核减9696万元。二是关注重点领域绩效评价。对20个项目开展绩效评价，评价项目重点选择了教育、医疗卫生、节能环保等民生支出领域；针对绩效评价中发现的问题，重点督促狠抓整改落实。三是细化政府采购监管。加强政府采购信息化平台建设，将区属150家预算单位纳入平台管理，政府采购全程网上操作，采购公告、中标（成交）结果及时向社会公示。四是加强国有资产监管。按照全国资产清查要求，扎实做好全区行政事业单位资产清查，全面摸清了我区国有资产“家底”；出台《开福区党政机关公务用车制度改革车辆处置方案》，按要求做好公车处置相关工作。五是启动街道国库集中支付改革。按照省、市关于街镇国库集中支付改革的要求，制定街道国库集中支付改革实施方案及其配套管理办法，完成硬件设备采购和网络架构，做好财务人员业务培训，2016年12月份正式启动全区街道国库集中支付改革工作。

三、落实区四届人大常委会二十五次会议预算决议情况

按照区四届人大常委会二十五次会议的决议要求，区财政积极发挥职能作用，着力促进转型升级，保障民生改善，深化财税改革，加强财政监管，较好地完成了各项预算执行工作。一是财政收入征管更加规范。面对稳中趋缓的经济运行态势和传统行业减收的不利局面，依法加强税收征管，加大对重点行业、重点企业的税源管控，规范税收秩序。二是财政预算管理更加科学。提前启动预算编制，拓展预算编制周期，提高预算编制精准率。持续推进预决算和“三公”经费信息公开，提升预算管理水平。三是财政政策落实更加及时。修订完善财政专项资金管理办法，保障机关事业单位工资及养老保险、公务用车等改革的顺利推进，切实发挥财政改革的基础性和支撑性作用。四是债务管理制度更加完善。实行地方政府债务限额管理制度，建立债务信息月报制度，实行政府债务限额管理。

各位领导，在区委、区政府的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，经过全区各级各部门的共同努力，2016年预算执行情况较好。财税收入稳定增长，财政支出进一步惠及民生，财政管理日益规范，财政资金使用效益不断提高，较好地完成了区四届人大二十五次会议确定的财政预算收支任务且实现了收支平衡，略有结余。

四、2017年1-6月预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

区五届人民代表大会第二次会议审议批准的2017年全区一般公共预算收入任务为1467000万元，1-6月全区完成821758万元，为年度预算的56.02%，同比增加14027万元，增长1.7%。地方一般公共预算收入任务为460000万元，1-6月全区完成289724万元，为年度预算的62.98%，同比减少8055万元，减少2.71%，高于序时进度。

区五届人民代表大会第二次会议审议批准的2017年一般公共预算支出为605000万元。1-6月，全区完成一般公共预算支出389803万元（含上级专项追加支出15913万元），为年初预算的64.43%，同比增加96636万元，增长24.79%。